根据《中华人民共和国审计法》的规定，2018年2至4月，广东省审计厅对我办2017年度部门预算执行和其他财政收支情况进行了审计，重点审计了办本部，并对广东年鉴社、广东省方志馆等2个下属单位及其他事项进行了延伸审计。根据省审计厅对我办2017年度预算执行等情况的审计结果，我办逐条进行梳理，分析原因，研究部署整改工作，现将审计查出问题的整改情况公告如下：
一、针对部门预算执行方面存在的问题
（一）省地方志办及下属方志馆、年鉴社2017年有6个项目提前支付项目进度款，涉及金额278.34万元，年度预算支出不实。
我办针对审计查出的问题进行分析，查明原因，认真落实并完成整改：一是加强项目管控，完善工作程序，对相关项目的工作量完成情况进行存档备查，在今后的工作中严格按照项目进度支付合同款项。二是加强预算编制规范性，各处（社、馆）每年根据工作需要，认真分析资金项目预算和采购预算，按时报人事秘书处汇总；每年度预算“二上”时，人事秘书处再次与各处（社、馆）核定其项目预算，达成一致意见后再上报。三是严格执行省财政厅有关预算制定与执行的规定，明确预算制定与执行的规范、流程、责任与要求。对超出预算项目，严格按照办“三重一大”事项清单程序进行报批。四是按照审计意见，严格按项目进度付款，加强项目管控。
（二）省地方志办2017年有部分稿酬等费用支出违规使用现金结算，涉及金额7.91万元。
我办针对审计查出的问题进行分析，查明原因，认真落实并完成整改：一是加强财政资金支付管理，从今年4月开始，以支票或者银行转账方式支付个人稿费。二是加强撰稿费等费用支付内部控制，防范管理风险。
二、其他方面存在的问题
（一）省地方志办本部及下属广东年鉴社往来款长期挂账未清理，涉及金额104.71万元。
我办针对审计查出的问题进行分析，查明原因，认真落实并完成整改：一是落实长期挂账的“其他应付款”尽快支付，2018年5月已退还以前年度收取的合同履约保证金1.5万元，国情基地调研费3万元将于今年底前使用支付。二是按照有关规定，核实长期挂账的历史遗留待清理资金，推进对有确凿证据表明确实无法收回的其他应收款，按规定已向省财政厅协调处理，待省财政厅批复后予以清理。三是本部及下属单位财务人员每年底清查财政资金账户，确保资金应付尽付。
（二）省地方志办本部及下属年鉴社2017年有11个培训班的培训计划未按规定向有关部门报备，涉及金额84.31万元。
我办针对审计查出的问题进行核查，认真落实并完成整改：一是对有关工作人员进行批评教育，进一步抓好文秘工作制度的落实。二是严格执行《省直党政机关和事业单位培训费管理办法》（粤财行〔2017〕260号），2018年4月初分别向省委组织部、省财政厅、省人力资源和社会保障厅报备了我办2018年度培训计划。并将此作为工作常态，认真做好每年培训计划，严格按照有关要求进行报备。
（三）省地方志办全年期刊评审费等未按规定编制政府采购预算，涉及金额158.03万元。
我办针对审计查出的问题进行核查，因我办期刊评审费为审稿及评稿等常规工作的劳务报酬，故有关处室未将其列入采购预算，我办发现问题后认真落实整改，加强预算编制的规范化管理，从今年开始把评稿费等劳务报酬列入每年采购预算。
（四）省地方志办及下属年鉴社、方志馆未能完善图书台账管理，部分资产账实不符，差异1438册。
我办针对审计查出的问题进行核查，未及时登入台账的1438册图书均已办理审批程序，因经办人未将审批单及时交方志馆图书管理员保管存档而导致图书账目存在差异。我办发现问题后认真落实整改：一是责令经办人及时将图书出库的审批单据交方志馆保管存档。二是严格执行《图书管理办法》，加强图书管理，落实专人严格做好图书出入库管理，严格履行图书出入库程序，确保手续齐全并提交图书管理员后，才可以办理图书出入库。三是按照省财政厅资产管理部门意见，启动清点库存图书等资产，完善图书台账资料。
（五）省地方志办及其下属方志馆合同管理不完善，有14份印刷服务等合同未签署合同日期。
我办针对审计查出的问题进行核查，认真落实并完成整改：一是加强合同管理，及时纠正14份合同未签署签订时间的问题，避免相关法律风险。二是完善和规范《采购管理办法》，加强对合同审核把关及签订环节的监督控制。
针对审计提出省地方志办应规范资产管理，确保国有资产安全完整，强化内部控制，建立健全内部控制制度，加强资金和资产管理，落实责任的意见，我办认真落实整改：一是完善我办《采购管理办法》和《图书管理办法》，严格落实《关于印发<行政事业单位内部控制规范（试行）的通知>》（财会〔2012〕21号）要求，明确相关岗位职责权限，确保政府采购需求制定与内部审批、招标文件准备与复核、合同签订与验收、验收与保管等不相容岗位相互分离，指定专人对所购物品的品质、规格、数量、质量和其他相关内容进行验收，并出具验收证明；加大对合同审核把关及签订环节的监督控制；加强对采购、验收、出入库管理等流程的监控，确保资产安全完整。二是加强图书资产日常管理，落实专人严格做好图书出入库管理，严格履行图书出入库程序，组织图书库存清点，完善图书资产台账，确保图书资产出入库和库存台账的准确无误。三是严格执行资产管理制度，每年年底定期对图书等资产进行清查盘点，保证账账相符，账实相符。四是加快推进图书和资产管理电子化，与OA办公系统整合，实现实时管理。五是加强内部管控，健全内控制度，并将内部管控归口办机关纪委负责。六是加强财政资金支付管理，严格执行报账程序和要求，防范管理风险。
当前，我办已完成对上述问题的整改工作。通过本次审计及整改，我办认识到在预算执行和其他财政收支情况中还存在一些薄弱环节，在接下来的工作中需进一步加强管理。下一步，我办将认真采纳审计提出的意见建议，规范工作流程，完善工作制度，确保今后的预算执行工作更加规范有序，财政资金使用更加安全有效。
广东省人民政府地方志办公室
2018年10月29日
